Aus Sicht des Finanzamtes lassen sich in erster Linie bei einem berufsbedingten Umzug Steuern sparen, ein Umzug aus persönlichen Gründen gilt sozusagen als Privatvergnügen. Doch einen kleinen Teil der Kosten können Sie auch bei einem privaten Umzug steuerlich absetzen – welche das sind, erfahren Sie hier.

Lässt sich ein privater Umzug steuerlich absetzen?

Das Finanzamt beteiligt sich grundsätzlich nicht an privaten Kosten. Wer aus rein persönlichen Gründen umzieht, muss dafür prinzipiell alleine aufkommen. Wer seine Kosten aber genau belegt, hat die Möglichkeit, Arbeiten im Haus oder in der Wohnung als sogenannte haushaltsnahe Dienstleistungen steuerlich geltend zu machen.

Als solche Dienstleistungen gelten etwa Transportkosten, Kosten für Schönheitsreparaturen und Kosten für Streicharbeiten. Wichtig: Diese Dienstleistungen müssen von einem professionellen Unternehmen durchgeführt und mit einer Rechnung belegt werden. Bezahlen Sie die Mitarbeiter der Firma daher nicht bar, auch wenn das in der Branche üblich ist. Bestehen Sie am besten auf eine Banküberweisung – sonst droht die Ablehnung durch das Finanzamt, das Barzahlungen auch gegen Quittung häufig nicht anerkennt.

Für haushaltsnahe Dienstleistungen können Sie im Jahr bis zu einem Höchstbetrag von 20.000 Euro für Arbeits- und Fahrtkosten geltend machen. 20 Prozent davon erhalten Sie als Steuererleichterung. Das bedeutet, Sie können Ihre Steuerschuld um bis zu 4.000 Euro pro Jahr senken.

Kann ich meinen beruflich bedingten Umzug steuerlich absetzen?

Wann gilt mein Umzug als berufsbedingt?

Als berufsbedingt erkennen die Finanzämter einen Umzug an, wenn mindestens einer der folgenden Punkte zutrifft:

• Verkürzter Arbeitsweg: Der einfache Arbeitsweg verkürzt sich nach dem Umzug um mindestens eine halbe Stunde. Die Entfernung spielt hierbei keine Rolle. Um die Zeitersparnis nachzuweisen, sollten Sie den alten und neuen Weg zum Job mithilfe eines Routenplaners und der entsprechenden Verkehrsart (Auto, Bus und Bahn, Rad, Fußweg) berechnen lassen.
• Rückkehr aus dem Ausland: Wer in einem anderen Land gelebt hat und eine neue Stelle in Deutschland antritt, zieht per se berufsbedingt um.
• Die Arbeitsbedingungen verbessern sich: In Einzelfällen erkennen die Finanzämter diese Begründung an, zum Beispiel wenn ein Arzt in die Nähe seiner Klinik zieht, um Patienten besser versorgen zu können.
• Sie treten eine neue Stelle an: Das ist der Fall, wenn Sie den Arbeitgeber wechseln oder wenn Sie in eine andere Stadt versetzt werden, aber auch, wenn Sie nach Ende der Ausbildung eine feste Stelle antreten.
• Sie mieten eine Zweitwohnung wegen der Arbeitsstelle an: Kann Ihre Familie nicht mit Ihnen umziehen oder können Sie aus sonstigen Gründen Ihren Lebensmittelpunkt nur schwer in die Stadt Ihrer Arbeitsstelle verlegen, kann die Anmietung einer Zweitwohnung sinnvoll sein. Die Kosten, die dabei entstehen, sind die eines berufsbedingten Umzugs.
• Sie beziehen eine Dienstwohnung: Wer aus betrieblichen Gründen – zum Beispiel als Hausmeister – eine Wohnung des Arbeitgebers beziehen muss, zieht ebenfalls berufsbedingt um.